Как я понимаю, тестируете на денвере? А просматриваете в аутлуке?
Попробуйте преобразовать в сгенерированном письме окончания строки из \n в \r\n тогда письмо будет отображаться нормально.
На реальном сервере все это шаманство будет не нужно - почтовый сервер сам сделает все преобразования.